富裕層100名調査：令和8年度税制改正「1億円の壁」で浮き彫りになる50代の致命的な情報格差

調査概要と背景

合同会社LISは、自社が運営する超富裕層向け資産運用メディア「AFFLUENT THEORY」にて、純金融資産1億円以上かつ過去1年間に1,000万円以上の含み益を有する100名を対象に、令和8年度税制改正で強化される「1億円の壁」是正に関する調査を実施しました。

調査から見えた制度認知の乖離

調査の結果、特別控除額が3億3,000万円から1億6,500万円へ半減し、税率が22.5%から30%へ引き上げられる制度改正について、50代の68.4%が「知らなかった」と回答しました。これは40代の21.4%と比較して非常に高い数値であり、年代間で顕著な情報格差があることが判明しました。

富裕層の行動意向と課題

50代の78.9%が増税に対して実質的に未対応であり、その背景には「自分は対象にならない」という誤認と、適切な税務情報の不足があります。特筆すべきは、相談先となる専門家がいる層であっても、制度に関する情報が届いていないケースが多い点です。資産管理会社の活用においても40代と50代で大きな差が見られ、適切な対策には専門家との対話の質が問われています。

今後の資産防衛に向けた提言

本改正は令和9年分から適用されるため、2026年中に実行すべき対策と、時期を逸すると難しくなる選択肢があります。合同会社LISは、今回の調査データを通じ、富裕層に対する正確な税制情報の周知と、早期の戦略的コンサルティングの重要性を提言しています。